La planification successorale est un élément essentiel pour s'assurer que vos actifs, vos valeurs et vos souhaits sont protégés et honorés après votre décès. Cependant, malgré son importance, de nombreuses personnes retardent ou négligent cet aspect essentiel de la planification financière. Chez Ascend LLP, nous comprenons que la planification de l'avenir peut sembler intimidante, mais avec les bons conseils et les bonnes stratégies, vous pouvez créer un plan successoral complet qui offre la tranquillité d'esprit pour vous et vos proches. Dans cet article de blogue, nous allons vous guider à travers les éléments clés de la planification successorale et vous proposer des stratégies pour vous aider à vous préparer pour l'avenir.

Comprendre la planification successorale : Qu'est-ce que c'est et pourquoi c'est important

La planification successorale implique la préparation de tâches qui servent à gérer le patrimoine d'une personne en cas d'incapacité ou de décès. Ce processus comprend le legs des biens aux héritiers et le règlement des impôts successoraux. Un plan successoral complet est plus qu'un simple testament; il englobe une gamme de documents et de stratégies juridiques conçus pour s'assurer que votre succession est traitée selon vos souhaits.

1. Commencez par un testament

Un testament est la pierre angulaire de tout plan successoral. Il s'agit d'un document juridique qui énonce vos souhaits concernant la répartition de vos biens et la prise en charge des enfants mineurs. Sans testament, votre succession peut être soumise aux lois provinciales sur les successions ab intestat, ce qui peut ne pas correspondre à vos souhaits personnels.

Conseil : Gardez votre testament à jour. Les changements de vie tels que le mariage, la naissance d'un enfant ou l'acquisition d'actifs importants sont autant de raisons de revoir et potentiellement de mettre à jour votre testament. Assurez-vous qu'il reflète vos souhaits et circonstances actuels.

2. Envisagez une fiducie

Bien qu'un testament prenne effet après votre décès, une fiducie peut être utilisée pendant votre vie et après. Les fiducies peuvent offrir un meilleur contrôle sur le moment et la façon dont vos actifs sont distribués, et elles peuvent aider à minimiser les impôts successoraux, à protéger vos actifs des créanciers et à s'assurer que votre succession évite l'homologation. Un processus juridique potentiellement long et coûteux.

Conseil : Il existe différents types de fiducies, telles que les fiducies vivantes révocables et les fiducies irrévocables. Chacun a ses propres avantages et considérations, il est donc important de consulter un professionnel de la planification successorale pour déterminer le type qui vous convient.

3. Nommer une procuration

Une procuration (POA) est un document juridique qui accorde à quelqu'un le pouvoir d'agir en votre nom si vous devenez incapable de le faire. Il existe différents types de POA, y compris ceux pour les soins de santé et les décisions financières.

Conseil : Choisissez implicitement une personne en qui vous avez confiance, car cette personne peut avoir besoin de prendre des décisions critiques concernant vos finances ou vos soins médicaux. Assurez-vous que votre document de procuration est clair sur l'étendue de leurs pouvoirs et leurs limites.

4. Planifier les décisions en matière de soins de santé

En plus d'une procuration pour les soins de santé, envisagez de créer une directive préalable sur les soins de santé (également appelée testament de vie). Ce document décrit vos préférences en matière de traitement médical dans des situations où vous pourriez ne pas être en mesure de communiquer vos souhaits.

Conseil : Discutez de vos préférences en matière de soins de santé avec votre famille et vos fournisseurs de soins de santé pour vous assurer que tout le monde est au courant de vos souhaits. Cela peut aider à éviter la confusion ou les désaccords pendant les périodes difficiles.

Stratégies pour une planification successorale efficace

Avec les éléments fondamentaux de la planification successorale en place, explorons certaines stratégies qui peuvent vous aider à créer un plan complet qui reflète vos objectifs et vos valeurs.

1. Minimiser les impôts sur les successions

L'un des principaux objectifs de la planification successorale est de minimiser le fardeau fiscal de vos héritiers. Bien que le Canada n'ait pas d'impôt sur les successions, il y a encore des implications fiscales à prendre en compte, telles que l'impôt sur les gains en capital sur les actifs appréciés. Une bonne planification peut aider à réduire ces impôts et à faire en sorte qu'une plus grande partie de votre succession soit versée à vos bénéficiaires.

Conseil : Envisagez de donner des actifs au cours de votre vie. En transférant la propriété de certains actifs avant votre décès, vous pouvez réduire la valeur imposable de votre succession. Assurez-vous de consulter un professionnel de l'impôt pour comprendre les implications des dons.

2. Examiner les désignations de bénéficiaires

Certains actifs, tels que les polices d'assurance-vie, les comptes de retraite et les régimes enregistrés d'épargne (par exemple, les REER, les CELI), passent directement aux bénéficiaires désignés, contournant votre testament et votre homologation. Il est essentiel de revoir ces désignations régulièrement pour s'assurer qu'elles s'alignent sur votre plan successoral global.

Conseil : Les événements de la vie tels que le mariage, le divorce ou la naissance d'un enfant peuvent nécessiter des modifications de vos désignations de bénéficiaires. Passez régulièrement en revue ces désignations, en particulier après des changements majeurs dans la vie.

3. Dons de bienfaisance

Si la philanthropie est importante pour vous, envisagez d'incorporer les dons de bienfaisance dans votre plan successoral. Cela peut se faire par des legs directs dans votre testament ou en créant une fiducie de bienfaisance. Non seulement cela peut atteindre vos objectifs caritatifs, mais cela peut également offrir des avantages fiscaux à votre succession.

Conseil : Travaillez avec un professionnel de la planification successorale pour explorer les différentes options de dons de bienfaisance, telles que les fonds conseillés par les donateurs ou la création d'une fondation privée, en fonction de vos objectifs et de la taille de votre succession.

4. Communiquez votre plan

Un plan successoral n'est efficace que si vos proches en sont conscients et comprennent vos souhaits. Bien que cela puisse être inconfortable, avoir des discussions ouvertes avec votre famille au sujet de votre plan successoral peut éviter les malentendus et s'assurer que vos souhaits sont respectés.

Conseil : Envisagez de tenir une réunion de famille pour discuter de votre plan successoral. Fournissez à votre exécuteur testamentaire, à votre mandataire et aux bénéficiaires des copies de documents importants et expliquez vos décisions pour éviter les conflits potentiels.

Conclusion : Assurer la tranquillité d'esprit

La planification successorale ne se limite pas à la distribution de vos actifs : Il s'agit de sécuriser votre héritage, de protéger vos proches et de veiller à ce que vos souhaits soient réalisés. En prenant le temps de créer un plan successoral complet, vous pouvez offrir la tranquillité d'esprit pour vous et votre famille.

Chez Ascend LLP, nous sommes là pour vous guider à travers les complexités de la planification successorale. Notre équipe de professionnels expérimentés peut vous aider à élaborer un plan qui correspond à vos objectifs, à vos valeurs et à votre situation financière. Que vous soyez débutant ou que vous ayez besoin de mettre à jour un plan existant, nous sommes prêts à vous aider à chaque étape. Contactez-nous dès aujourd'hui pour en savoir plus sur la façon dont nous pouvons vous aider à vous préparer pour l'avenir.